Rürup Rente Steuervorteil

In der Ansparphase der Rürup-Rente profitieren Sie von einem Steuervorteil, in der Rentenphase muss die Rente allerdings mit Ihrem persönlichen Steuersatz versteuert werden. Da Sie im Rentenalter allerdings in der Regel einen geringeren Steuersatz haben, wird die Steuerlast nicht sehr hoch ausfallen.

Bei der Rüruprente muss außerdem erst ab dem Jahr 2040 die gesamte Rente versteuert werden. Werden Sie vorher Rentner oder Rentnerin, dann müssen Sie nur einen prozentualen Anteil der Rente versteuern. Aktuell liegt dieser bei 78% und steigt von Jahr zu Jahr bis zum Jahr 2040.

Grundsätzlich verschieben Sie daher Ihre Steuerzahlungen in das Rentenalter. Da Sie dann allerdings einen geringeren Steuersatz haben kann durchaus von einem erheblichen Steuervorteil gesprochen werden. Außerdem steht Ihnen die Steuerrückzahlung im Erwerbsalter zur freien Verfügung. Wird diese Steuerersparnis in Ihre Altersvorsorge investiert, profitieren sie doppelt.

Da es sich bei der Rürup-Rente um eine staatliche Basismaßnahme handelt schreibt das Gesetz vor, dass sie unkündbar ist. Nur in im Rahmen der Widerrufsfrist ist eine Kündigung möglich, die meistens zwischen zwei bis vier Wochen nach Vertragsabschluss dauert. Danach besteht nur noch die Möglichkeit der „passiven Methoden“:

1. Sie setzen die Versicherung beitragsfrei. (Beitragsfreistellung)
2. Sie lassen die Basisrente weiterlaufen, aber zahlen nur noch minimale Beiträge ein.
3. Sie sind mit dem Preis-Leistungs-Verhältnis unzufrieden und wechseln den Anbieter.

Anmerkung: Die Rürup-Rente hat das Ziel Ihre Rentenlücke zu schließen und ist gerade für Selbstständige ein wichtiger Bestandteil der Altersvorsorge. Wer die Rürup-Rente rückabwickelt, reduziert oder stoppt, sollte eine Alternative in der Hinterhand haben, um sich weiterhin für das Alter abzusichern. 

Oft wird die Rürup Rente kritisiert, da die eingezahlten Beiträge nicht vererbbar sind. Doch entspricht dies nur zum Teil der Wahrheit. Sie ist vererbbar, sofern ein Hinterbliebenenschutz besteht. Den müssen Sie aber bei Vertragsabschluss bereits aktivieren. Es lassen sich drei Arten des Hinterbliebenenschutz unterscheiden.

1. Beim Tod vor der Rentenphase wird das bis dahin angesparte Guthaben als sog. Witwenrente bis an das Lebensende an den Ehepartner ausbezahlt.
2. Es wird eine Rentengarantiezeit vereinbart. Verstirbt der Versicherungsnehmer innerhalb dieser Zeit, erhält der Ehepartner das restliche Kapital als Witwenrente bis zum Verstreichen der Frist.
3. Man vereinbart eine Hinterbliebenenrente bis an das Lebensende und der Ehepartner erhält die Rente des Verstorbenen bis ans Lebensende, unabhängig davon wann der Versicherungsnehmer verstirbt.

Sofern kein Ehepartner vorhanden ist, kann die Witwenrente auch zu einer Waisenrente umgewandelt werden. Das Alter des Kindes ist entscheidend, die Rente wird nur an kindergeldberechtigte Kinder (bis max. 25 Jahre) ausgezahlt. 

Zusätzlich zur Hinterbliebenenrente oder auch separat kann noch die Beitragsrückgewähr vereinbart werden. Diese beinhaltet, dass der Versicherer alle bisher eingezahlten Prämien in einer Summe an die Hinterbliebenen wieder auszahlt. Je nachdem, wie viel Geld bis zum Todesfall investiert wurde fällt diese Summe entsprechend hoch oder niedrig aus.

Möchte man Kosten sparen und keine Hinterbliebenenrente oder Beitragsrückgewähr vereinbaren, dann bleibt zum Schutz der Hinterbliebenen nur noch eine separate Risikolebensversicherung. Manche Anbieter bieten die Zusatzversicherung auch direkt in Verbindung mit der Rürup-Rente an. Der Nachteil einer solchen Risikolebensversicherung ist allerdings, dass sie oft nur bis zu einem Alter von 65 Jahren leistet. Sollte danach der Todesfall eintreten, dann erhalten die Hinterbliebenen kein Geld. Aus diesem Grund kann es besser sein, die Rürup-Rente entsprechend um den Hinterbliebenenschutz aufzustocken.

Sowohl bei Versicherern als auch bei Banken ist hinsichtlich der Rürup-Rente oder Basisrente immer wieder zu lesen, dass diese dank „Pfändungsschutz“ nicht pfändbar sei. Dabei berufen sich die Anbieter darauf, dass man eine Rürup-Rente weder auslösen noch kapitalisieren, abtreten oder ohne Hinterbliebenenschutz vererben kann. Rürup soll eine sichere Rente bis an das Lebensende hervorrufen. So sieht es das Gesetz vor und das macht diese Altersvorsorge attraktiv.  

Allerdings steht der Besitz eines Gläubigers dem Gesetz nach vor dem Besitz eines Schuldners. Das heißt konkret, dass Vermögen eines Schuldners kann bis zum Erreichen des Existenzminimums gepfändet werden. Das Gesetz definiert hierfür klare Summen, die niemand pfänden kann. Im Jahr 2020 liegt die Pfändungsschutzgrenze jährlich bei 9.408 Euro. 

Da sich die Rürup-Rente an Personen mit hohem Einkommen richtet, ist es allerdings ohne schwerwiegende Vorfälle unwahrscheinlich, dass die Rente verpfändet wird.

Wenn Sie eine Basisrente abschließen, dann vereinbaren Sie einen festen Termin. In der Regel ist dies das Renteneintrittsalter und Sie zahlen ab dann nicht mehr ein, sondern lassen sich eine monatliche Rente auszahlen. Dieser feste Termin ist Pflicht und muss zwischen dem vollendeten 62. und dem vollendeten 85. Lebensjahr stattfinden. Innerhalb dieser Zeitspanne lässt sich der Termin frei bestimmen. Je näher Sie an diesen Termin herankommen, desto realistischer kann Ihre Rente berechnet werden.

Eine Besonderheit der Rürup-Rente ist, dass Sie sich die Rente nur monatlich bis ans Lebensende auszahlen lassen können. Sie können sich das Geld weder vorab in einer Summe noch zum Rentenbeginn in einer Teilsumme auszahlen lassen. Auch das ist ein Kontrast zum Steuervorteil. Wer viel von der Steuer absetzen möchte, muss das in Kauf nehmen.

Die Rürup-Rente hat den Zweck, eine verlässliche Zusatzrente bis ans Lebensende zu erzielen und mit ihr den Lebensstandard beizubehalten. Wenn man sich eine Teilsumme sofort auszahlen lassen könnte, würde das die monatliche Rente reduzieren und so würde das Konzept der ausreichenden Zusatzrente nicht aufgehen.